宿州市公路管理服务中心2023年度单位决算

 

宿州市公路管理服务中心2023年度单位决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年8月

 

 

 

 

目  录

第一部分 宿州市公路管理服务中心概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 宿州市公路管理服务中心2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 宿州市公路管理服务中心2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：2023年度项目支出绩效自评表

 

 

第一部分 宿州市公路管理服务中心概况

一、主要职责

宿州市公路管理服务中心内设办公室、党群工作科、总工办（科技信息化办）、计划财务科、养护科、建设科和农村公路科等。下辖砀山、萧县、灵璧、泗县、墉桥5个公路管理服务分中心；直属材料供应站和应急战备库改制为宿州市公路管理服务中心应急保障中心。

宿州市公路管理服务中心属公益一类事业单位，主要承担全市公路公益服务事业发展职责，承担全市公路养护管理职责，承担全市农村公路建设、管理和养护的技术支持工作，协助做好全市公路行业的其他工作。

宿州市公路管理局在职人员559人、离退休人员760人（695人已由社会保障解决），遗属160人，为预算拨款供给人员。

二、单位决算构成

年度部门预算包括市本级预算和所属事业单位预算，纳入宿州市公路管理服务中心2023年度部门预算编制范围的单位共7个，具体情况见下表：

 

 

第二部分 宿州市公路管理服务中心2023年度单位决算表

 

收入决算表

 

              

支出决算表

 

 

 

 

财政拨款收入支出决算总表

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                              公开07表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

第三部分 宿州市公路管理服务中心2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计48819.98万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计48819.98万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年相比，收、支总计各增加12002.57万元，增长32.6%，主要原因：一是正常基本支出增加；二是公路养护及公路大中修工程投入增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计48819.98万元，其中：财政拨款收入48819.98万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计48819.98万元，其中：基本支出13039.75万元，占26.71%；项目支出35780.23万元，占73.29%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计48819.98万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计48819.98万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2022年相比，收、支总计各增加12002.57万元，增长32.6%，主要原因：一是正常基本支出增加；二是公路养护及公路大中修工程投入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出48819.98万元，占本年支出的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加12002.57万元，增长32.6%。主要原因一是正常基本支出增加；二是公路养护及公路大中修工程投入增加。。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出48819.98万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出1836.50万元，占3.76%；卫生健康支出（类）支出243.22万元，占0.5%；交通运输支出（类）支出45804.52万元，占93.82%；住房保障（类）支出935.73万元，占1.92%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15395万元，支出决算为48819.98万元，完成年初预算的317.11%。决算数大于预算数的主要原因:一是增加在职、离退休人员绩效奖励；二是公路养护及大中修工程支出。其中：基本支出13039.75万元，占26.71%；项目支出35780.23万元，占73.29%。

具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为1308.9万元，支出决算为1836.5万元，决算数大于预算数527.6万元主要原因一是补缴以前年度社会保险费；二是死亡抚恤增加。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为243.2万元，支出决算为243.2万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。。

3.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项），年初预算为12907.1万元，支出决算为45804.52万元，决算数大于预算数的主要原因是省级预算调整和公路养护及大中修项目追加。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），年初预算为654.44万元，支出决算为654.44万元，决算数等于预算数。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项），年初预算为281.29万元，支出决算为281.29万元，决算数等于预算数。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出13039.75万元，其中：人员经费12211.45万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费828.30万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、 其他资本性支出、其他支出等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度宿州市公路管理服务中心没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2023年度宿州市公路管理服务中心没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

宿州市公路管理服务中心为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，2023年度机关运行经费为0。

（二）政府采购支出情况。

    2023年度，宿州市公路管理服务中心政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，宿州市公路管理服务中心共有车辆79辆，其中：一般公务用车31辆、其他用车48辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万以上专用设备0台（套）。

   （四）关于2023年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2022年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共5个项目，涉及财政资金12657万元，本次评价将国省干线维护保养项目作为重点项目进行抽评。

 

2023年是“十四五”的关键之年，宿州市公路管理服务中心牢固树立新发展理念，按照全市交通运输工作会议精神和部署，深化公路体制改革，加快公路行业转型升级、持续提升公路综合服务质量，推进依法治路，为加快建设五大发展美好宿州提供了强有力的公路交通支撑。在路网升级改造、道路养护水平和效果、管理水平、行业治理等方面取得了新进展，进一步优化了城乡公路网，提升了整体交通环境，为促进当地经济社会发展和百姓出行环境作出积极贡献。但也存在管理机制不够健全、执行不力；绩效不明确、目标任务分解落实不精细；资金拨付不及时等问题。

    综上，宿州市公路管理服务中心2023年度单位整体支出绩评

价得分93.75分，评价等级为“优”。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

一、项目基本情况

（一）项目概况

通过对1349.6公里国省干线道路及沿线桥梁进行日常维护、小修、保养以及安全隐患的排除，以提升国省干线道路路况、保障通行安全和通行质量。本项目实施周期为长期，属年度经常性实施项目，资金来源均为本级财政拨款，2023年度安排预算资金500万元，实际使用450万元。项目实施主体为宿州市公路管理服务中心。

（二）项目绩效目标及完成情况

本项目设定的总体目标和年度目标一致，共三项具体绩效目标：1提升公路路况水平；2提升公路安全保障能力；3改善公路通行环境。

具体目标：维修国省道里程1349.6公里及沿线桥梁维护，进一步改善路况、路容路貌，提高安全保障水平。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

为进一步强化预算支出责任，提高财政资金使用效率，发现经费使用过程中存在的不足，为今后规范管理，提高资金使用管理水平提供经验，评价2022年度国省干线维护保养项目支出绩效情况。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法和标准

评价原则：以科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明为基本原则，秉着“用钱必问效、无效必问责”的理念，履行落实单位主体责任，提高项目资金使用效率；

评价指标体系：根据财政部门和相关主管部门文件的规定，结合项目性质和项目预算绩效目标，在项目决策、项目过程、项目产出及项目效益四个维度设计定量和定性相结合的绩效评价指标及评分标准（详见附件3：项目绩效评价评分情况表）。绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）-100分为优、80（含）-89分为良、60（含）-79分为中、60分以下为差。

（三）绩效评价工作过程

根据要求成立了项目绩效评价小组，并制定了项目绩效评价实施方案，对国省干线维护保养项目开展了绩效评价工作。评价工作主要采取了资料查阅、询问查证、组织面谈、检查财务记录、现场查看等方式方法；以上述方式获取的证据为基础，运用分析、比较等方法，按照标准对每一项指标进行评分，分析项目实施后的各项绩效，归纳实施过程中存在的问题，提出相应的意见与建议，与项目单位交换意见，核实有关情况，形成最终结论并提交绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

宿州市公路管理服务中心2023年度国省干线维护保养项目在项目决策、目标设定、资金投入、资金管理等方面符合有关法律法规和文件制度规定，项目支出的效益符合财政支出经济性、效率性和有效性原则。该项目绩效评价综合得分92.75分，评价等级为优。

四、绩效评价指标分析

（一）投入情况

1.项目立项

（1）项目立项规范性：本项目为年度经常性的管养项目，各县区分中心提前上报季度维修计划，经市公路管理中心审核批复实施。项目申报程序规范。该项指标标准分值4分，评价得分4分；

（2）绩效目标合理性：项目绩效目标符合《宿州市“十四五”综合交通运输发展规划》的要求，是提高宿州市公路交通水平的举措之一，且与管理管理中心自身职责密切相关。该项指标标准分值5分，评价得分5分；

（3）绩效目标明确性：根据项目支出绩效目标申报表，大部分绩效指标清晰，细化明确可衡量，但个别指标，如经济效益指标“减少停车、刹车次数”可衡量性不强。该项指标标准分值3分，评价得分2分。

2.资金落实

（1）资金来源合规性：该项目资金全部来自于由宿州市本级财政拨款，资金来源合规。该项指标标准分值4分，评价得分4分；

（2）资金到位率：该项目预算安排资金500万元，实际到位预算资金500万元，资金到位率100%。该项指标标准分值4分，评价得分4分；

（3）到位及时率：该项目资金于2023年2月7日全部拨付到位，资金到位及时。该项指标标准分值4分，评价得分4分。

（二）过程情况

1.业务管理

（1）管理制度健全性：该项目支出属市公路管理中心的经常性管养支出，具备且符合相关财务管理制度。该项指标标准分值3分，评价得分3分；

（2）制度执行有效性：市公路管理中心对各县区上报工程量和质量进行实地考量，根据结果拨付维养经费。项目预算资金收支符合财务管理、预算管理，会计核算规范、审批程序完备、相关资料齐全且及时归档，项目实施的支持条件能及时落实到位。该项指标标准分值5分，评价得分5分；

（3）项目质量可控性：通过检查每季度付费审批文件，经市公路管理中心养护科组织人员进行现场检验，作业质量较好，该项指标标准分值6分，评价得分6分。

2.财务管理

（1）管理制度健全性：制定了较为健全的财务管理制度，该项指标标准分值3分，评价得分3分；

（2）资金拨付及时性：存在一次性集中拨付养护经费的情况：泗县、灵璧、萧县、砀山、埇桥国省干线维护保养费用450万元。该项指标标准分值3分，评价得分0.75分；

（3）资金使用合规性：评价小组通过抽查账簿记录、会计凭证以及资金申请报告，支付审批记录，项目资金支出符合《预算法》等相关法律法规规定，该项指标标准分值6分，评价得分6分。

（三）产出情况

1.项目产出

（1）实际完成率：该项目绩效目标申报维修全市国省道里程1349.6公里。根据各县区上报数和最终批复确认数，实际维护里程1801公里，该项指标标准分值10分，评价得分10分；

（2）完成及时率：各县区提前上报季度维修计划，完成后上报维修成果，由市公路管理中心组织验收工程量和质量，按季拨款。该项指标标准分值5分，评价得分5分；

（3）质量达标率：经市公路管理中心对各县区完成工程组织验收，评定质量较好，该项指标标准分值6分，评价得分6分；

（4）成本节约率：计划成本与实际成本一致，未超预算，该项指标标准分值3分，评价得分3分。

（四）效果情况

1.项目效益

（1）经济效益：现场勘查部分路段，无明显毁损未修情况，道路通行正常，路容路貌较好，有利于节约通行时间，具有一定的间接经济效益，该项指标标准分值4分，评价得分4分；

（2）社会效益：本项目的实施对进一步完善本地交通环境、提升道路管养水平、提高城市形象有一定的推动作用，社会效益明显，该项指标标准分值8分，评价得分6分；

（3）生态效益：降低了道路破损率进而减少过路车辆扬尘，有利于减少沿途灰尘污染。施工过程中，无周边群众对生态环境方面的投诉。该项指标标准分值4分，评价得分4分；

（4）可持续影响：制定《普通国省干线公路日常保养考核办法》，通过月巡查（不定期）、季检查（考核）和年终检查（考核）的方式对全市国省干线公路的养护管理进行监督检查，以促使项目长期发挥效益。项目资金来源于财政预算资金，2022-2023年财政连续两年安排预算资金500万元，经费来源稳定可靠。项目持续发挥作用的期限2年的预期可实现。

评价中发现：2023年度已实际支付当年的小修费用、防护栏等安防专项费用、抢修和桥面处置专项工程费用、环保专项等费用合计441万元，尚未付，资金缺口较大，经费安排不能完全满足需求，影响后续管养，该项指标标准分值4分，评价得分2分；

（5）社会公众或服务对象满意度：评价小组现场随机对群众和司乘人员进行问卷调查，受访人员满意度90%。该项指标标准分值6分，评价得分6分。

五、主要经验及做法

市公路管理中心高度重视公路日常维养工作，成立专门职能科室、配备专业人员，做到事前有计划、事中有监督、事后有考核，与经费拨付挂钩，从而确保了项目顺利按时、保质、保量地完成，预定绩效目标完成情况较好。

六、存在的问题

1.个别绩效指标的可衡量性不足，给后期的评价带来不便，评价的伸缩性强，不利于更客观真实的反映绩效目标的完成情况，如经济效益指标中“减少停车、刹车次数”，实际评价中很难取得相关数据。

2.资金拨付滞后，资金拨付时点与项目完成进度脱节，不利于资金的有效使用。

3.道路养护资金需求保障不足，道路的全面养护受到制约。

七、有关建议

1、细化量化绩效目标，完善指标设计

一是设置评价指标时尽可能地采用定量指标，相关的基础信息应便于获取，数据来源可靠明晰；二是完善产出和效果的考核内容和指标设计，如产出质量可考虑增加实施前后路面损坏指数、路面行驶质量指数的变化来具体考核实施效果；完成时效可具体指定为某一时点或时间区间，便于考评。

2、做好绩效自评价工作，妥善保存自评资料

建议对项目进行一次自评，对其中的定性指标尤其是经济效益、社会效益、生态效益和持续影响力指标的完成情况进行评估认定，评价资料整理成册、妥善保存，供相关部门和机构监督、评审时参考使用。

3、资金支付匹配项目进度，提高资金使用效率

资金使用应和项目的实施进度紧密结合，既要避免提前拨付又要防止滞后拨付，充分发挥财政资金的使用效率和效果。

4、尝试引入市场化主体，弥补资金缺口

近年来财政支出压力加大，特别自疫情以来，财政资金持续吃紧，因此仅靠财政资金，满足不了道路建、管、养的需要，建议考虑引入有实力、有能力、有一定管理水平的专业力量作为社会资本方，参与道路的养护。

 

 

 

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【可根据本单位决算实际情况增加或减少相关名词解释】

 

附件：2023年度项目支出绩效自评表

单独公开。